強征管 嚴(yán)稽查背景下

精準(zhǔn)應(yīng)對涉稅風(fēng)險與稅收籌劃創(chuàng)新

邀請函          

課程背景

2023年我們面臨著百年未有之大變局，內(nèi)外環(huán)境的大變化，稅務(wù)部門推行“提示提醒、督促整改、約談警示、立案稽查、公開曝光”的“五步工作法”。涉稅違法案件的密集曝光，傳遞出稅務(wù)部門常態(tài)化打擊涉稅違法行為、法治公平稅收環(huán)境的堅定態(tài)度，也彰顯了稅務(wù)部門依托稅收大數(shù)據(jù)加強精準(zhǔn)監(jiān)管的能力，再次為鋌而走險偷逃稅款的不法分子敲響警鐘。以智能化稅收大數(shù)據(jù)分析為主、其他手段為輔的稅務(wù)精準(zhǔn)監(jiān)管利劍已經(jīng)高懸，因此提醒一些罔顧法律的不法納稅人，切莫存有僥幸心理。

2022年財稅強制規(guī)范時代建立了一系列追繳機制；

2023年及未來10年里稅務(wù)征管將日益加強；

對于企業(yè)而言，稅收問題永遠是不可避免的難題。企業(yè)的稅務(wù)風(fēng)險是無法完全規(guī)避的，但是如果做好稅務(wù)管理工作，就可以降低稅務(wù)風(fēng)險。

企業(yè)現(xiàn)階段是否存在以下問題：1、企業(yè)稅負重、成本高問題；2、企業(yè)所得稅、個人所得稅、社保協(xié)同的情況下如何解決？3、如果不做兩套賬，解決兩套賬問題；4、害怕稅務(wù)稽查的問題……企業(yè)積極關(guān)注諸多問題，現(xiàn)階段偷稅漏稅是找死，老老實實繳稅是作死，只有精準(zhǔn)應(yīng)對涉稅風(fēng)險與稅收籌劃創(chuàng)新，才能確保企業(yè)安全有序的營運，為此特此舉辦《強征管 嚴(yán)稽查背景下精準(zhǔn)應(yīng)對涉稅風(fēng)險與稅收籌劃創(chuàng)新》課程。此課程包含但不限于財稅政策選擇與使用、組織架構(gòu)地搭建、業(yè)務(wù)流程地梳理、交易價格地稅務(wù)優(yōu)化、交易策略與執(zhí)行地稅務(wù)安排、交易合同涉稅條款設(shè)計、企業(yè)內(nèi)控稅務(wù)風(fēng)險點排查、稅收籌劃風(fēng)險管理與控制等?？蔀槠髽I(yè)控風(fēng)險、節(jié)稅金，教會大家涉稅籌劃創(chuàng)新思維方法，建立稅籌基本模型，徹底解決企業(yè)涉稅痛點難點問題！

課程收益

1、掌握識別涉稅風(fēng)險方法，學(xué)會企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險排查；

2、掌握稅收籌劃思維方法，給企業(yè)建立稅收籌劃模型，徹底解決企業(yè)涉稅痛點問題；

3、達到控風(fēng)險、節(jié)約稅收成本目的。

★鄭重承諾：對課程、專家、現(xiàn)場服務(wù)不滿意均可現(xiàn)場全額*！

授課專家 王新

資深財稅專家、國內(nèi)知名財稅講師、全國知名涉稅爭議解決專家。

亞太商學(xué)院及珠江商學(xué)院教授。

注冊會計師、注冊稅務(wù)師、注冊資產(chǎn)評估師、國際注冊內(nèi)審師。

在企業(yè)從事財稅管理實務(wù)工作20多年，曾任大型外資企業(yè)、民營企業(yè)財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)，具有豐富的財稅理論和實務(wù)工作經(jīng)驗。

現(xiàn)為多家國資委企業(yè)、上市公司、民營企業(yè)全年財稅綜合顧問。

有“行走的財稅庫”“稅法活字典”的稱號。其講課風(fēng)趣幽默，深受學(xué)員好評！

課程模塊

課程模塊一、最新稅收動態(tài)，企業(yè)智慧應(yīng)對嚴(yán)征管形勢

1、2023年01月31日 ，國家稅務(wù)總局2022年度新聞發(fā)布會透露哪些涉稅信息

2、2023年全國稅務(wù)工作會議說了啥

3、數(shù)字貨幣的到來給企業(yè)帶來何種涉稅風(fēng)險

4、多大金額，引起稅務(wù)風(fēng)險，二個案件告訴你！

5、一鍵申報，財務(wù)何去何從？

6、加強數(shù)字經(jīng)濟下的稅收監(jiān)管和稅務(wù)稽查，企業(yè)如何規(guī)避涉稅風(fēng)險？

7、稅務(wù)系統(tǒng)擴招2.5萬人，意味著什么？

8、2023年稅收改革的重點對企業(yè)涉稅的影響與應(yīng)對？

課程模塊二、稅務(wù)風(fēng)險精準(zhǔn)識別與應(yīng)對

1、稅收風(fēng)險管理的發(fā)展及現(xiàn)在稅收風(fēng)險體系的建立

2、企業(yè)稅收管理的應(yīng)對措施

3、企業(yè)稅收風(fēng)險產(chǎn)生的根源

政策上——基礎(chǔ)的是政策問題

目標(biāo)上——核心的是稅負問題

技術(shù)上——關(guān)鍵的是抵扣問題

業(yè)務(wù)上——最重要的是合同問題

內(nèi)控上——有效的是管理問題

4、產(chǎn)生涉稅爭議如何有效處理

新時期稅企博弈狀態(tài)的變化和預(yù)測及稅務(wù)救濟的途徑有哪些？

陳述、申辯權(quán)、聽證權(quán)的合理利用

《稅務(wù)處理決定書》是否需要聽證？2020年度典型涉稅司法案例之二分享

如何辦理納稅擔(dān)保

稅務(wù)復(fù)議工具的運用

稅務(wù)行政復(fù)議禁止不利變更的例外

行政訴訟的運用

未經(jīng)行政前置程序，能否構(gòu)成逃稅罪？

稅務(wù)行政重開適用的情形

案例分享：某地產(chǎn)公司與市稽查局、省稅務(wù)局行政訴訟案

案例分享：駁回稅務(wù)總局上訴，維持一審判決

課程模塊三、稅務(wù)風(fēng)險—發(fā)票是大問題

案例分享：回流資金就能證明是虛開嗎？（2020）遼行申767號案例剖析

實際承運人讓運輸企業(yè)如實代開發(fā)票不構(gòu)成虛開專票罪

案例分享：兩起運輸行業(yè)代開發(fā)票案件，山東高院均做出無罪判決

1、核實稅前扣除憑證是否取得？

2、核實稅前扣除憑證是否完整、齊全？

3、核實稅前扣除憑證填寫是否規(guī)范、完整？

4、發(fā)現(xiàn)稅前扣除憑證不合規(guī)的，及時要求對方補開、換開

5、電子商務(wù)經(jīng)營者銷售商品開具發(fā)票問題

6、案例分析：變更品名開具油品發(fā)票是否構(gòu)成虛開犯罪？

7、如何避免經(jīng)營虛開發(fā)票風(fēng)險？

8、變名、環(huán)開不構(gòu)成虛開增值稅專用發(fā)票罪的案例

9、取得成品油專用發(fā)票要注意什么？

10、購銷雙方“對開增值稅專用發(fā)票”涉稅后果是什么？

11、對于取得的增值稅專用發(fā)票被認定為虛開如何進行稅務(wù)處理呢？

12、企業(yè)購買預(yù)付費卡涉稅風(fēng)險與解決思路

課程模塊四、稅收籌劃概念及其原則

1、稅收籌劃的概念與相關(guān)概念（偷稅、避稅等）辨析

2、稅收籌劃的特點

合法性特點、前瞻性特點、目的性特點、風(fēng)險性特點、專業(yè)性特點

3、稅收籌劃的原則

合法性原則、企業(yè)價值最大化原則

課程模塊五、稅收籌劃8大基本方法及稅籌模型的建立

1、組織形式選擇方法

2、合同設(shè)計——合同就像劇本，包含朗朗乾坤

3、業(yè)務(wù)再造——要想改變稅、只有改變業(yè)務(wù)

4、證據(jù)歸集——沒有證據(jù)，你永遠沒有發(fā)言權(quán)

5、稅收優(yōu)惠方法

6、遞延納稅方法的合理利用

7、利用身份籌劃

8、國際稅收籌劃法

9、稅籌模型的建立

課程模塊七、基于企業(yè)生命周期視角下的稅收籌劃

（一）企業(yè)創(chuàng)立階段的稅收籌劃

1、選擇企業(yè)組織形式進行稅收籌劃

2、選擇企業(yè)注冊地點的稅收籌劃

3、選擇企業(yè)投資產(chǎn)業(yè)、行業(yè)和項目的稅收籌劃

4、籌劃空間納稅籌劃的基本思路

（二）企業(yè)融資階段的稅收籌劃

1、企業(yè)融資渠道的稅收籌劃（土增稅的經(jīng)典案例）

2、不同的融資渠道的籌劃空間

3、融資稅收風(fēng)險的管控

4、企業(yè)資本結(jié)構(gòu)的稅收籌劃

5、企業(yè)利息支出的稅收籌劃

（三）企業(yè)投資階段的稅收籌劃

1、企業(yè)投資規(guī)模的納稅籌劃

2、企業(yè)投資結(jié)構(gòu)的納稅籌劃

3、投資方式的納稅籌劃

（四）企業(yè)并購重組中“稅收紅利”的風(fēng)險防范和稅收籌劃

1、企業(yè)股權(quán)的涉稅政策和稅收籌劃案例分享

2、合伙企業(yè)的稅收政策及稅收籌劃技巧

3、期權(quán)激勵方式下的個人所得稅籌劃

4、關(guān)于非貨幣性資產(chǎn)投資企業(yè)所得稅政策及稅收籌劃技巧

5、以非貨幣性資產(chǎn)對外投資個人所得稅問題及稅收籌劃案例分享

6、收購股權(quán)后將原盈余積累轉(zhuǎn)增股本個稅問題及稅收籌劃案例分享

7、關(guān)于企業(yè)混合性投資業(yè)務(wù)企業(yè)所得稅處理問題及稅收籌劃案例分享

8、信托融資中的稅務(wù)問題與案例

9、關(guān)于企業(yè)轉(zhuǎn)增股本個人所得稅政策及籌劃案例

10、企業(yè)接收政府劃入資產(chǎn)的企業(yè)所得稅處理技巧及經(jīng)典案例分享

11、企業(yè)接收股東劃入資產(chǎn)的企業(yè)所得稅處理技巧

12、稅收規(guī)劃之“轉(zhuǎn)股權(quán)”還是“轉(zhuǎn)土地”？

13、納稅人資產(chǎn)重組增值稅留抵稅額處理問題

14、資產(chǎn)重組的增值稅政策分享

15、企業(yè)合并的稅收籌劃

16、企業(yè)分立會計處理及稅務(wù)籌劃案例解析

17、企業(yè)資產(chǎn)收購的稅收籌劃

課程模塊八、基于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程視角的稅收籌劃

1、關(guān)聯(lián)企業(yè)的廣宣費怎么扣除才有利

2、全年一次性獎金單獨計稅并非一定是選擇

3、個稅年終獎黑洞解析與簡單籌劃

3、裝修房對房地產(chǎn)稅負有哪些影響？

4、研發(fā)費用加計扣除算不算納稅籌劃？

5、利用殘疾人，好人有好報的稅籌劃經(jīng)典案例分享

6、土地增值稅稅收籌劃存在的3項風(fēng)險及5大控制措施

7、企業(yè)采購的稅收籌劃

8、企業(yè)銷售的稅收籌劃

9、企業(yè)經(jīng)營及核算的稅收籌劃

10、稅收優(yōu)惠的籌劃空間

課程模塊九、稅收籌劃的風(fēng)險管理

1、稅收籌劃風(fēng)險的識別、評估與分析

2、稅收籌劃風(fēng)險管理

課程模塊十、稅收籌劃的評價機制

、成本效益分析方面

2、籌劃目標(biāo)的偏離度

課程模塊十一、現(xiàn)場答疑

【參會對象】企業(yè)老板、企業(yè)股東、企業(yè)財務(wù)部門高管、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)主任、稅務(wù)會計、財務(wù)部長、財務(wù)相關(guān)核心人員、會計師、稅務(wù)師事務(wù)所負責(zé)人。

【參會時間】2023年6月20—21日（周二、周三）9：00— 16：30  

【收費標(biāo)準(zhǔn)】2280元/人、團報6000元/3人

（含：學(xué)習(xí)費、資料費、書籍費、場地費等）

【主辦單位】 四川海盛教育管理有限公司